Planejamento Sucessório

Planejamento Sucessório

O planejamento sucessório lhe trará paz de espírito ao saber que seu bem-estar pessoal e sua família estarão protegidos, que seu patrimônio financeiro será preservado e transmitido aos seus herdeiros ou beneficiários de acordo com seus desejos. É um processo dinâmico e em evolução que precisa ser revisto ao longo do tempo, devido a eventos de mudança de vida (casamento, divórcio, nascimento, falecimento, etc.), mas também por causa de mudanças em leis federais e estaduais, bem como leis tributárias pertinentes. Não há limite de idade ou de valor de espólio para começar a elaborar e estabelecer seu plano sucessório personalizado.

O planejamento sucessório é formado por diversos componentes, incluindo, entre outras coisas, a preservação de patrimônio pessoal e comercial, minimização tributária dos impostos sobre renda e transmissão (doação e espólio), planejamento em caso de falecimento e/ou incapacidade física ou mental, proteção de ativos e medidas para evitar ação de inventário.

Alguns dos instrumentos de planejamento sucessório muito úteis incluem:

  • Criação de Último Testamento
  • Constituição de um trust revogável (revocable living trust)
  • Estabelecimento de doações anuais para reduzir o espólio tributável
  • Configuração de procuração durável
  • Designação da pessoa que será responsável por tomar decisões relativas à sua saúde caso se torne incapaz (Health Care Surrogate)
  • Termo de Autorização para Liberação, nos termos da Lei de Portabilidade e Responsabilidade de Seguros de Saúde dos EUA (HIPAA – Health Insurance Portability and Accountability Act)
  • Testamento Vital
  • Declaração Nomeando Guardião Pré-Necessidadepara Menor de Idade
  • Configuração de arranjos e disposições relativas a funeral